Badsäsong Simrishamn 2025 - Slutsaldo per dag

📚 Förklaring av kontosystemet:

🏪 Konto 2881 - Avräkning kassa KoF

Funktion: Kassaregistrering på badanläggningarna
När: Bokförs när kunder betalar på badet
Kontering: DEBITERAS när pengar kommer in i kassan
Innehåller: Alla kassatransaktioner med aktivitetskoder (kort, Swish, klippkort)
Exempel: Kund betalar 50 kr → Debet konto 2881

🏦 Konto 2880 - Avräkning baden

Funktion: Dagbokföring för bankinsättningar
När: Bokförs när pengar ska sättas in på kommunens bank
Kontering: KREDITERAS mot bankkonto (debet)
Innehåller: Samlade betalningar, ofta utan aktivitetskoder
Exempel: Bankinsättning 5000 kr → Kredit konto 2880, Debet bankkonto

⚖️ Normal balansering:

Normalt flöde: Konto 2881 debiteras (kassainkomst) → Konto 2880 krediteras (bankinsättning). Över tid ska dessa konton balansera varandra = summan blir noll.

🚨 Identifierad obalans i data:

Januari: Start på -480 kr (liten negativ balans)
Mars: Kraftigt negativ till -71,880 kr, sedan stor återhämtning till +100,120 kr
April-Maj: Hög positiv balans ~+171,520 kr, sedan fall till negativ
Juni: Volatil period med stora svängningar (+/-)
Juli: Kraftigt negativ utveckling till -474,806 kr (årets lägsta)
Augusti: Återhämtning men fortfarande negativ
September: Slutar på -31,477 kr (betydande obalans)

💳 IDENTIFIERAD ORSAK TILL OBALANS: Swish-betalningar

🔍 Analys av Swish-transaktioner:

21 juli 2025: Stor Swish-kreditering 39,246 kr på konto 2880
Problem: Ingen motsvarande kassakontering på konto 2881
Totalt Swish-netto: -47,710 kr kredit över hela säsongen
Slutlig obalans: -31,477 kr (Swish-problem är trolig huvudorsak)

📋 Alternativa rättelseförslag:

🔄 ALTERNATIV 1: Registrera saknade kassaintäkter

Antagande: Swish-krediteringen 21 juli var korrekt, men kassaregistreringen saknades.

Ansvar	Konto	Verksamhet	Aktivitet	Objekt	Motpart	Belopp
40100	2881	-	350	30013	860	+31,476.67
40100	3011	3400	-	30013	860	-31,476.67

Effekt: Registrerar Swish-intäkter korrekt i kassan och intäktskonto

🔄 ALTERNATIV 2A: Reversera felaktig Swish-kreditering (hela beloppet)

Antagande: Swish-krediteringen 21 juli (39,246 kr) var felaktig och ska reverseras helt.

Ansvar	Konto	Verksamhet	Aktivitet	Objekt	Motpart	Belopp
40100	2880	-	?	?	860	+39,246.00
40100	2xxx	-	-	?	860	-39,246.00

Effekt: Tar bort felaktig Swish-kreditering och flyttar till balanskonto/skuldkonto

🔄 ALTERNATIV 2B: Partiell reversering (bara obalansen)

Antagande: Del av Swish-krediteringen var korrekt, men 31,476.67 kr var felaktig.

Ansvar	Konto	Verksamhet	Aktivitet	Objekt	Motpart	Belopp
40100	2880	-	?	?	860	+31,476.67
40100	2xxx	-	-	?	860	-31,476.67

Effekt: Korrigerar bara den del som orsakar obalans, lämnar resten av transaktionen intakt

🤔 Vilken rättelse ska väljas?

Alternativ 1: Välj om Swish-betalningen var korrekt men inte registrerad i kassan
Alternativ 2A: Välj om hela Swish-transaktionen 21 juli var felaktig
Alternativ 2B: Välj om bara delen som orsakar obalans var felaktig
Utredning behövs: Kontrollera originalverifikation för 21 juli och Swish-transaktioner

⚡ Övriga extrema förändringar:

Mars-korrigering: +172,000 kr (11 mar → 31 mar 2025)
Juni-volatilitet: Flera förändringar över ±50,000 kr
Juli-kollaps: -156,882 kr (18 jul → 21 jul 2025) - Inkl. Swish-problemet
Augusti-återhämtning: +443,941 kr (31 jul → 1 aug 2025)

🏊‍♂️ Badsäsong Simrishamn 2025