🏊‍♂️ Badsäsong Simrishamn 2025

Slutsaldo per dag - Konto 2880 och 2881 obalanser

Visar endast slutsaldo per dag (ej intradag-förändringar)

📚 Förklaring av kontosystemet:

🏪 Konto 2881 - Avräkning kassa KoF

  • Funktion: Kassaregistrering på badanläggningarna
  • När: Bokförs när kunder betalar på badet
  • Kontering: DEBITERAS när pengar kommer in i kassan
  • Innehåller: Alla kassatransaktioner med aktivitetskoder (kort, Swish, klippkort)
  • Exempel: Kund betalar 50 kr → Debet konto 2881

🏦 Konto 2880 - Avräkning baden

  • Funktion: Dagbokföring för bankinsättningar
  • När: Bokförs när pengar ska sättas in på kommunens bank
  • Kontering: KREDITERAS mot bankkonto (debet)
  • Innehåller: Samlade betalningar, ofta utan aktivitetskoder
  • Exempel: Bankinsättning 5000 kr → Kredit konto 2880, Debet bankkonto

⚖️ Normal balansering:

Normalt flöde: Konto 2881 debiteras (kassainkomst) → Konto 2880 krediteras (bankinsättning). Över tid ska dessa konton balansera varandra = summan blir noll.

🚨 Identifierad obalans i data:

📅 Aktiva dagar
106
dagar med registrerade saldon
📈 Högsta saldo
+172,395 kr
23 maj 2025
📉 Lägsta saldo
-474,806 kr
31 juli 2025
🎯 Slutsaldo
-31,477 kr
7 september 2025
📊 Total spridning
647,201 kr
från lägsta till högsta
⚖️ Obalans status
KRITISK ⚠️
Stor avvikelse från noll

💳 IDENTIFIERAD ORSAK TILL OBALANS: Swish-betalningar

🔍 Analys av Swish-transaktioner:

  • 21 juli 2025: Stor Swish-kreditering 39,246 kr på konto 2880
  • Problem: Ingen motsvarande kassakontering på konto 2881
  • Totalt Swish-netto: -47,710 kr kredit över hela säsongen
  • Slutlig obalans: -31,477 kr (Swish-problem är trolig huvudorsak)

📋 Alternativa rättelseförslag:

🔄 ALTERNATIV 1: Registrera saknade kassaintäkter

Antagande: Swish-krediteringen 21 juli var korrekt, men kassaregistreringen saknades.

Ansvar Konto Verksamhet Aktivitet Objekt Motpart Belopp
40100 2881 - 350 30013 860 +31,476.67
40100 3011 3400 - 30013 860 -31,476.67

Effekt: Registrerar Swish-intäkter korrekt i kassan och intäktskonto

🔄 ALTERNATIV 2A: Reversera felaktig Swish-kreditering (hela beloppet)

Antagande: Swish-krediteringen 21 juli (39,246 kr) var felaktig och ska reverseras helt.

Ansvar Konto Verksamhet Aktivitet Objekt Motpart Belopp
40100 2880 - ? ? 860 +39,246.00
40100 2xxx - - ? 860 -39,246.00

Effekt: Tar bort felaktig Swish-kreditering och flyttar till balanskonto/skuldkonto

🔄 ALTERNATIV 2B: Partiell reversering (bara obalansen)

Antagande: Del av Swish-krediteringen var korrekt, men 31,476.67 kr var felaktig.

Ansvar Konto Verksamhet Aktivitet Objekt Motpart Belopp
40100 2880 - ? ? 860 +31,476.67
40100 2xxx - - ? 860 -31,476.67

Effekt: Korrigerar bara den del som orsakar obalans, lämnar resten av transaktionen intakt

🤔 Vilken rättelse ska väljas?
  • Alternativ 1: Välj om Swish-betalningen var korrekt men inte registrerad i kassan
  • Alternativ 2A: Välj om hela Swish-transaktionen 21 juli var felaktig
  • Alternativ 2B: Välj om bara delen som orsakar obalans var felaktig
  • Utredning behövs: Kontrollera originalverifikation för 21 juli och Swish-transaktioner

⚡ Övriga extrema förändringar: